Waarin dient deze paragraaf inzicht te geven?
De gemeente Deventer heeft in 2016 veel geld en energie geïnvesteerd in zowel de ruimtelijk fysieke projecten weg- en waterbeheer, ICT en onderwijshuisvesting als in projecten op het gebied van maatschappelijke welzijn, veiligheid, milieu en de publieke dienstverlening. Een illustratie van de ambitie die Deventer heeft om te zorgen voor een structureel goed, veilig, efficiënt, duurzaam en milieubewust leef-, woon-, werk- en verblijfmilieu voor haar burgers en passanten. Het realiseren van betreffende voorzieningen en een structureel voortbestaan daarvan, leggen beslag op schaarse middelen op de middellange en lange planningshorizon. Om tegemoet te komen aan de wensen van de burger en het bestuur zijn keuzes gemaakt.
Op deze plaats in het jaarverslag wordt per programma en product een integraal beeld gepresenteerd van de gerealiseerde investeringsuitgaven in 2016. Tevens worden de significante afwijkingen tussen de begrote en gerealiseerde bedragen kort toegelicht.
Belangrijke ontwikkelingen en conclusies 2016
Autonome investeringen
- Door uiteenlopende oorzaken zijn diverse geprognosticeerde lasten in 2016 niet gerealiseerd. Totaal is ruim 80% gerealiseerd.
- Van verschillende kredieten worden resterende budgetten overgeheveld naar 2017: onder andere Oostriklaan, Groene Wal, Stationsomgeving
Going concern investeringen
- De geprognosticeerde lasten zijn voor 95% gerealiseerd.
- De restauratie van de Bergkerk is in 2016 afgerond. In het eerste kwartaal van 2017 zal de investering in de inrichting en de klimaatinstallatie van de Bergkerk worden afgerond.
- Het project Stadhuiskwartier is in 2016 afgerond.
Wat zijn investeringen en wat niet?
Onder investeren wordt verstaan het vastleggen van vermogen in een object waarvan het nut zich over meerdere jaren uitstrekt.
Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) worden twee soorten investeringen onderscheiden:
- investeringen met economisch nut;
- investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut.
Investeringen hebben economisch nut als ze verhandelbaar zijn (er een markt voor is) en/of wanneer ze bijdragen aan het genereren van middelen.
Investeringen in water, wegen en pleinen kunnen worden gezien als investeringen in de openbare ruimte met een meerjarig maatschappelijk nut.
De twee soorten investeringen worden toegelicht in de richtlijn activeren en afschrijven (2013).
Een ruimere definitie die Deventer hanteert luidt als volgt;
‘Het gaat om investeringen met economisch of maatschappelijk nut in de fysiekruimtelijke, de economische of de sociale pijler waarop afgeschreven kan worden, dan wel investeringen waarop niet mag worden afgeschreven maar die wel een fysieke drager hebben, zoals monumentenrestauratie of locatieontwikkeling.’
De financiële spelregels van de gemeente Deventer kent twee investeringsstromingen;
De twee investeringsstromen vormen samen het investeringsvolume van de gemeente Deventer.
Autonome investeringen
Autonome investeringen ontstaan uit nieuw beleid (producten en diensten) of uitbreiding van bestaand beleid. Deze behoefte aan een nieuw/verbeterd product of nieuwe/verbeterde dienstverlening vertaalt zich in uitbreiding- of herontwikkelingsinvesteringen. Daarnaast kunnen autonome investeringen voortkomen uit het raads- en collegeprogramma.
Going concern investeringen
De going concern investeringen vinden hun oorsprong in de reguliere bedrijfsvoering. Vanuit de behoefte of noodzaak om een bepaald product of dienst te blijven leveren, is het van belang dat een vervanging- of een overige investering wordt gepleegd. Going concern investeringen worden getriggerd vanuit de bestaande dienstverlening.
Welke investeringen zijn in 2016 gerealiseerd?
Productomschrijving | Programma | Product | Begroting na wijziging (bedragen x €1.000) | Rekening | Verschil (bedragen x €1.000) |
|---|---|---|---|---|---|
Betaald parkeren | Leefomgeving | 23 | 344 | 211 | -133 |
Buitensport | Leefomgeving | 241 | 164 | 14 | -150 |
Cievieltechnische | Leefomgeving | 38 | 750 | 0 | -750 |
Riolering en | Leefomgeving | 32 | 1.846 | 1.528 | -318 |
Straten, wegen | Leefomgeving | 20 | 50 | 6 | -44 |
Uitvoering verkeer- | Leefomgeving | 26 | 4.776 | 3.256 | -1.519 |
Volkshuisvesting | Ruimtelijke ontwikkeling | 3 | 75 | 0 | -75 |
Stadsvernieuwing | Herstructurering en vastgoed | 4 | 5 | 0 | -5 |
Onroerend goed | Herstructurering en vastgoed | 13 | 3.675 | 5.038 | 1.363 |
Buurtwerk | Meedoen | 221 | 380 | 260 | -120 |
Huisvesting | Jeugd en onderwijs | 211 | 4.688 | 4.556 | -132 |
Cultuur | Economie, kunst en cultuur | 230 | 1.788 | 1.307 | -481 |
Monumentenzorg | Economie, kunst en cultuur | 5 | 1.368 | 1.187 | -181 |
Bedrijfsvoering | Bedrijfsvoering | 994 | 7.233 | 5.164 | -2.069 |
Informatie | Bedrijfsvoering | 91 | 0 | 157 | 157 |
27.142 | 22.684 | -4.457 |
In 2016 is in totaal €22,7 miljoen geïnvesteerd. Dat is €4,5 miljoen minder (bijna 20%) dan was begroot.
Per programma worden hieronder de grote autonome investeringen (> €250.000) en inclusief afwijkingen gepresenteerd.
Projectomschrijving | Programma | Product | Begroting na wijziging (bedragen x €1.000) | Rekening (bedragen x €1.000) | Verschil (bedragen x €1.000) |
|---|---|---|---|---|---|
Groene wal | Leefomgeving | 26 | 716 | 110 | -606 |
Oostriklaan | Leefomgeving | 26 | 276 | 185 | -91 |
Stationsomgeving | Leefomgeving | 26 | 3.487 | 2.696 | -791 |
Truckpoint | Herstructurering en vastgoed | 13 | 3.377 | 3.377 | 0 |
Fontuinkruid | Meedoen | 221 | 260 | 260 | 0 |
Kindcentrum Borgele | Jeugd en onderwijs | 211 | 4.498 | 4.366 | -132 |
Viking | Economie, kunst en cultuur | 230 | 1.788 | 1.307 | -481 |
Programma Harmonisatie (ICT) | Bedrijfsvoering | 994 | 1.533 | 495 | -1.038 |
Het Nieuwe Werken (HNW ICT) | Bedrijfsvoering | 994 | 246 | 45 | -201 |
Digitaal Werken (ICT) | Bedrijfsvoering | 994 | 243 | 0 | -243 |
Deventer Wijzer (ICT) | Bedrijfsvoering | 994 | 41 | 19 | -22 |
Totaal | 16.465 | 12.860 | -3.605 |
Toelichting van afwijkingen die groter zijn dan 10 procent
De gerealiseerde going concern investeringen vertonen in 2016 ten opzichte van de begroting de volgende afwijkingen:
- De voorbereidende werkzaamheden aan de Groene Wal zijn in 2016 nagenoeg afgerond. In 2017 wordt gestart met de realisatie. Het restant krediet wordt overgeheveld.
- In 2016 heeft ProRail het ontwerp en zijn de aanbestedingsdocumenten voor de Tunnel Oostriklaan opgesteld en hebben wij het omgevingsmanagement uitgevoerd. Het restant krediet wordt overgeheveld.
- De afronding van de werkzaamheden Stationsomgeving zal in 2017 plaats vinden. De laatste verplichtingen worden afgerond en de aanlichting van het station wordt nog gerealiseerd.
- De problematiek rondom de fundering van de Viking, in verband met Archeologische Rijksmonument, is in 2016 opgelost. Dit heeft wel geleid tot een vertraging in de uitvoering. Het restant krediet wordt overgeheveld naar 2017.
- Het programma Harmonisatie (ICT) is nog in uitvoering. De verwachting is dat de meeste projecten worden afgerond in 2017 met uitzondering van data distributie en GEO CAD. De volgende projecten zijn afgerond: Financiële administratie, PSA applicatie, applicaties sociaal domein, servicemanagementtools. De projecten die nog in uitvoering zijn en afgerond worden in 2017 zijn o.a. GEO BAG applicaties, Burgerzakenmodule. GEO Beheer Openbare Ruimte, GEO GIS en GEO Viewer. Het restantkrediet wordt overgeheveld.
- Het Nieuwe Werken (ICT): Het totale project is afgerond in 2016. Dit betreft voor 2016 onder andere verplaatsen en vernieuwen van diverse productie- en masterservers en netwerk configuratie/inrichting up-to-date maken en vervanging diverse netwerkapparatuur.
- Digitaal Werken (ICT): In 2016 is gestart met het operationaliseren van de bewustwording digiveiligheid. De meeste aandacht heeft de versnelling van de implementatie van zaakgericht werken gehad. In 2017 zal Digitaal Werken verder worden uitgerold.
- Deventer Wijzer (ICT): Het betreft uitgave aan I-pads en laptops. Het restant krediet wordt overgeheveld.
Per programma worden hieronder de grote going concern investeringen (> €250.000) en inclusief afwijkingen gepresenteerd.
Projectomschrijving | Programma | Product | Begroting na wijziging (bedragen x €1.000) | Rekening (bedragen x €1.000) | Verschil (bedragen x €1.000) |
|---|---|---|---|---|---|
Relinen riolering | Leefomgeving | 32 | 350 | 287 | -63 |
Riolering Mr de Boerlaan | Leefomgeving | 32 | 569 | 461 | -108 |
GOH Wilhelminabrug | Leefomgeving | 38 | 750 | 0 | -750 |
Nog te verkopen grond uit afgesloten grondexloitaties | Herstructurering en vastgoed | 13 | 293 | 1.660 | 1.367 |
Bergkerk | Ruimtelijke ontwikkeling | 5 | 1.368 | 1.187 | -181 |
Stadhuis | Bedrijfsvoering | 994 | 5.169 | 4.603 | -566 |
Totaal | 8.499 | 8.198 | -301 |
Toelichting van afwijkingen die groter zijn dan 10 procent
De gerealiseerde going concern investeringen vertonen in 2016 ten opzichte van de begroting de volgende afwijkingen:
- Voor de rioleringsprojecten Relinen en Mr de Boerlaan worden de restant kredieten overgeheveld. In 2017 worden de laatste werkzaamheden afgerond.
- Het groot onderhoud aan de Wilhelminabrug vergt meer tijd. De investering wordt in 2017 met het Rijk verrekend.
- De restauratie Bergkerk is in 2016 met een positief financieel resultaat afgerond (€130.000). De afrekening en verantwoording met de Provincie zal in 2017 worden gedaan. In het eerste kwartaal van 2017 zal de investering (€51.000) in de inrichting en de klimaatinstallatie van de Bergkerk worden afgerond.
- Het project Stadhuiskwartier is in 2016 opgeleverd. Het krediet is ultimo 2016 afgesloten.